O Secure 2.0 permite que os aposentados adiem os RMDs. Isso não significa que eles precisam.

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a Código de bloqueio 2.0 Dá aos poupadores 72 e menos de um ano extra antes de você ter que sacar dinheiro de suas contas de aposentadoria. Mas só porque você pode adiar uma distribuição mínima exigida (RMD) não significa necessariamente que você deva, dizem os consultores financeiros.

A Lei de Aposentadoria Universal foi aprovada no final do ano passado, elevando a idade de um RMD para 73 em 2023, de 72. A partir de 2033, a idade de um RMD aumentará para 75.

As mudanças afetam diretamente aqueles que completam 72 anos este ano, que deveriam obter um RMD até 1º de abril de 2024. (A Receita Federal primeiro concedeu um período de carência até a primavera do ano seguinte; em todos os anos subsequentes, deve ser tomado RMDs até o final do ano.) Seu RMD é calculado dividindo o saldo da sua conta de aposentadoria em 31 de dezembro do ano anterior pelo que o IRS chama de “fator de expectativa de vida”. O valor resultante é contabilizado como receita; Você deve retirá-lo de sua conta e deverá pagar impostos sobre ele. As regras do RMD se aplicam aos IRAs tradicionais, bem como aos planos de aposentadoria patrocinados pelo empregador, como 401(k)s e 403(b)s.

A maioria dos americanos não pode se dar ao luxo de esperar, porque precisa de saques de suas contas de aposentadoria para viver. Mas entre aqueles que podem esperar, adiar nem sempre é a melhor jogada. Se você atrasar seu RMD e o saldo de sua conta de aposentadoria aumentar, você terá que sacar uma quantia maior no próximo ano. (Mesmo que o saldo da sua conta permaneça estável, você terá que sacar mais porque seu fator de expectativa de vida será menor.) A renda extra pode aumentar não apenas o valor que você paga em imposto de renda, mas também Seus prêmios do Medicare sublinhado.

“Algumas das antigas regras básicas, como permitir que suas contas de diferimento de impostos diminuam pelo maior tempo possível, nem sempre se aplicam”, disse Josh Strange, planejador financeiro certificado e presidente da Good Life Financial Advisors da NOVA, Alexandria. , Virgínia.

Sem uma bola de cristal mostrando como os mercados se saíram este ano, é impossível dizer se os idosos de 72 anos se beneficiariam com o adiamento dos RMDs anualmente, todos os outros fatores sendo iguais. (Os participantes do mercado foram pesquisados ​​pela Barron’s (S&P 500 espera terminar o ano acima do seu nível atual). Mas e se todos os outros fatores não forem iguais? Digamos que você faça 72 anos, espere se aposentar este ano e esteja em uma faixa de imposto mais baixa no próximo ano. Nesse caso, adiar seu RMD para 2024 provavelmente faz sentido. Por outro lado, se você planeja vender sua residência principal no próximo ano e ganhar mais de $ 250.000 em ganhos de capital (ou $ 500.000 se for casado), convém iniciar seu RMD este ano para evitar a possibilidade de adicionar um RMD • Maior para a renda do próximo ano junto com seus ganhos de capital. Isso pode aumentar seus prêmios do Medicare para você no futuro.

Em vez de esperar até que esteja à beira dos RMDs para fazer seu planejamento tributário, você terá uma chance melhor de gerenciar as consequências fiscais se começar com anos de antecedência. “Quanto mais cedo, melhor”, disse Chris Yamano, sócio da Crewe Advisors em Scottsdale, Arizona. Uma etapa comum é fazer uma conversão Roth após a aposentadoria, mas antes de atingir a idade RMD. Você provavelmente estará em uma faixa de imposto mais baixa durante esse período, portanto, converter seu IRA tradicional em um Roth IRA – de uma só vez ou escalonado em alguns anos – significa que você deve menos impostos sobre o valor transferido do que se você fez isso quando estava em uma chave mais alta.

Também pode haver um benefício em retirar-se de suas contas de aposentadoria antes do planejado. Por exemplo, se fazer saques antecipados permitiria que você atrasasse a solicitação do Seguro Social até os 70 anos para receber todos os benefícios, vale a pena considerar isso. Lawrence Kotlikoff, professor de economia da Universidade de Boston que vende software de otimização da Previdência Social, Script executado Para um suposto casal de alta renda em seus 60 anos que planejava se aposentar e reivindicar a Previdência Social aos 64 anos. O casal morava em Nova York e planejava esperar até os 75 para fazer um RMD. Usando seu software MaxiFi, ele descobriu que esperar até os 75 anos seria menos eficiente em termos fiscais para esse casal do que iniciar saques suaves aos 64 anos, uma vez que a redução nos impostos do estado de Nova York e nos prêmios de seguro de saúde superaria o aumento nos impostos federais que eles devem de levantamentos anteriores.

“Esta é uma aritmética muito complexa”, disse Kotlikov. “É realmente muito específico para o indivíduo.”

Escreva para Elizabeth O’Brien em [email protected]